Система внутреннего контроля

В Обществе внедрена и функционирует интегрированная система внутреннего контроля и управления рисками, которая является неотъемлемой частью общей системы управления.

В соответствии с решением Совета директоров Общества (протокол от 08.09.2014 №142/2014) совершенствование системы внутреннего контроля и управления рисками признано приоритетным направлением деятельности Общества.

Система внутреннего контроля и управления рисками обеспечивает принятие органами управления Общества наиболее эффективных и экономически обоснованных решений, повышение прозрачности и эффективности управления, инвестиционной привлекательности.

Система внутреннего контроля и управления рисками регламентируется следующими локальными нормативными документами:

Политикой управления рисками ПАО "Россети Юг";
Политикой внутреннего контроля ПАО "МРСК Юга";
Положением по управлению рисками ПАО "Россети Юг";
Порядком реализации требований Политики внутреннего контроля ПАО "МРСК Юга".

Основными участниками системы внутреннего контроля и управления рисками Общества являются Совет директоров, Комитет по аудиту Совета директоров, Ревизионная комиссия, Генеральный директор и топ-менеджмент Общества, коллегиальные рабочие органы, создаваемые исполнительными органами для выполнения конкретных функций, руководители блоков и структурных подразделений Общества, выполняющие контрольные процедуры в силу своих должностных обязанностей, департамент внутреннего контроля и антикоррупционной деятельности, департамент внутреннего аудита.

Обеспечение эффективного функционирования системы внутреннего контроля и управления рисками в Обществе осуществляет департамент внутреннего контроля и антикоррупционной деятельности (ДВКиАД), который является координатором функций риск-менеджмента и несет ответственность за организацию и координацию стандартизации контрольной среды бизнес-процессов и методическое сопровождение процесса внедрения контрольных процедур, а также осуществляет систематизацию контроля и оценку эффективности контрольной среды бизнес-процессов в Обществе.

В соответствии с организационной структурой Общества ДВКиАД подчиняется непосредственно Генеральному директору Общества.

Основные функции подразделения внутреннего контроля и антикоррупционной деятельности:

организация и осуществление последующего контроля деятельности Общества и ДЗО;
организация эффективного взаимодействия и сопровождения деятельности Ревизионной комиссии Общества, организации деятельности ревизионных комиссий ДЗО;
осуществление взаимодействия с Комитетом по аудиту и Комитетом по стратегии Общества в рамках функциональной подчиненности;
внедрение в Обществе и ДЗО единых подходов к построению системы внутреннего контроля и управления рисками;
методологическое и организационное сопровождение внедрения в Обществе и ДЗО превентивного и текущего контроля;
взаимодействие с государственными контрольно-надзорными органами по вопросам внутреннего контроля.